# Administradora Monserrate Sas

NIT 800124979 · Sector Alojamiento y comida · CIIU I5611 (Expendio a la mesa de comidas preparadas)

## Resumen

- **Ingresos 2025:** $19.822 M COP (-1,3% frente a 2024)
- **Utilidad neta 2025:** $726 M COP
- **EBITDA 2025:** $1.552 M COP (margen 7,8%)
- **Activos totales 2025:** $5.296 M COP
- **Patrimonio 2025:** $2.265 M COP
- **Posición por ingresos:** puesto 199 de 639 empresas de alojamiento y comida

> Cifras presentadas por la sociedad ante la Superintendencia de Sociedades de Colombia.
> Los indicadores derivados los calcula Croma. Un guion significa partida no reportada,
> que no equivale a cero.

## Estado de resultados

Cifras en pesos colombianos (COP). Los costos, gastos e impuestos se reportan
como magnitudes positivas: restan del resultado aunque no lleven signo negativo.

| Partida | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ingresos operacionales | $9.110 M | $3.167 M | $5.695 M | $11.892 M | $16.248 M | $20.091 M | $19.822 M |
| Costo de ventas | $2.676 M | $1.011 M | $1.846 M | $3.815 M | $5.025 M | $6.218 M | $6.221 M |
| Utilidad bruta | $6.433 M | $2.155 M | $3.849 M | $8.077 M | $11.223 M | $13.873 M | $13.601 M |
| Gastos de ventas | $4.232 M | $2.140 M | $2.477 M | $5.073 M | $6.976 M | $9.334 M | $9.862 M |
| Gastos de administración | $1.746 M | $1.237 M | $1.249 M | $2.444 M | $3.014 M | $3.685 M | $3.798 M |
| Utilidad operativa | $370 M | -$1.033 M | $252 M | $541 M | $1.573 M | $1.676 M | $1.028 M |
| EBITDA | $534 M | -$1.033 M | $252 M | $661 M | $1.793 M | $2.180 M | $1.552 M |
| Ingresos financieros | $25,8 M | $8,6 M | $207.000 | $0 | $70,8 M | $19,4 M | $18,4 M |
| Costos financieros | $0 | $88,4 M | $103 M | $0 | $258 M | $365 M | $347 M |
| Impuestos | $131 M | $0 | $0 | $0 | $447 M | $637 M | -$26,9 M |
| Utilidad neta | $265 M | -$1.112 M | $149 M | $541 M | $939 M | $694 M | $726 M |

## Balance general

Cifras en pesos colombianos (COP). Los costos, gastos e impuestos se reportan
como magnitudes positivas: restan del resultado aunque no lleven signo negativo.

| Partida | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Efectivo y equivalentes | $919 M | $129 M | $625 M | $948 M | $1.053 M | $879 M | $534 M |
| Cuentas por cobrar | $39,9 M | $55,6 M | $1.166 M | $1.180 M | $46,9 M | $136 M | $125 M |
| Inventarios | $246 M | $170 M | $348 M | $474 M | $925 M | $937 M | $999 M |
| Activo corriente | $1.527 M | $413 M | $2.206 M | $2.732 M | $2.025 M | $1.994 M | $2.348 M |
| Intangibles | $0 | $0 | $0 | $0 | $465 M | $441 M | $417 M |
| Activo total | $2.127 M | $859 M | $2.644 M | $3.613 M | $5.932 M | $5.396 M | $5.296 M |
| Cuentas por pagar | $999 M | $501 M | $386 M | $1.408 M | $2.369 M | $1.390 M | $1.608 M |
| Pasivo corriente | $1.458 M | $1.302 M | $951 M | $1.411 M | $3.578 M | $2.972 M | $3.031 M |
| Pasivo total | $1.458 M | $1.302 M | $1.738 M | $2.167 M | $3.747 M | $2.972 M | $3.031 M |
| Capital suscrito | $10 M | $10 M | $1.210 M | $1.210 M | $1.009 M | $1.210 M | $1.200 M |
| Patrimonio | $669 M | -$443 M | $906 M | $1.447 M | $2.185 M | $2.424 M | $2.265 M |

## Indicadores 2025 frente al sector

Mediana calculada sobre las 747 empresas de alojamiento y comida que reportan cifras.
El percentil está orientado de modo que un valor alto siempre es un mejor resultado.

| Indicador | Empresa | Mediana del sector | Percentil | Qué mide |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Margen bruto | 68,6% | 62% | p62 | Lo que queda de cada peso vendido después de pagar el costo de lo vendido. |
| Margen EBITDA | 7,8% | 10% | p40 | Utilidad operativa más depreciación, sobre ventas: la caja que deja la operación. |
| Margen neto | 3,7% | 3,4% | p51 | Lo que queda de cada peso vendido después de todo, incluidos intereses e impuestos. |
| ROA | 19,1% | 6,9% | p81 | Cuánto produce el activo con el que la empresa arrancó el año. |
| ROE | 29,9% | 6,3% | p85 | Cuánto gana el dueño sobre el patrimonio con el que arrancó el año. |
| Razón corriente | 0,77x | 1,39x | p24 | Cuántos pesos de activo corriente hay por cada peso que vence en menos de un año. |
| Prueba ácida | 0,45x | 1,23x | p15 | Lo mismo, pero sin contar inventarios: qué pasa si no se alcanza a vender el stock. |
| Días de cartera | 2 d | 37 d | p92 | Cuántos días tarda en cobrarle a sus clientes. |
| Días de inventario | 59 d | 17 d | p15 | Cuántos días de mercancía mantiene en bodega antes de venderla. |
| Días de proveedores | 94 d | 90 d | p52 | Cuántos días tarda en pagarle a sus proveedores. Más días es financiación gratis. |
| Ciclo de caja | -33 d | -22 d | p54 | Días que la plata está fuera: cartera más inventario, menos lo que financian los proveedores. |
| Apalancamiento | 2,34x | 1,64x | p33 | Cuántos pesos de activo sostiene cada peso de patrimonio. |
| Cobertura de intereses | 2,96x | 2,73x | p53 | Cuántas veces la utilidad operativa alcanza a pagar los intereses del año. |

## Modelo de tensión financiera (Altman)

Puntaje Z'' 2025: **1,90** (zona gris).

Componentes, con el peso que cada uno aporta al puntaje:

| Componente | Valor | Peso | Aporte |
| --- | --- | --- | --- |
| Utilidad operativa / activos | 0,194 | 6.72 | +1,30 |
| Capital de trabajo / activos | -0,129 | 6.56 | -0,85 |
| Patrimonio / pasivos | 0,747 | 1.05 | +0,78 |
| Utilidades retenidas / activos | 0,201 | 3.26 | +0,66 |

El puntaje es un cálculo mecánico sobre las cifras presentadas. No es una
calificación crediticia ni una opinión sobre la empresa, y no incorpora contratos,
respaldo de accionistas ni hechos posteriores al cierre.

## Cómo citar estos datos

- Fuente primaria: Superintendencia de Sociedades de Colombia (estados financieros presentados por la sociedad).
- Indicadores derivados, comparativos sectoriales y puntaje Altman: Croma.
- Página: https://usecroma.com/es/co/empresas/administradora-monserrate-sas-800124979
- Los mismos datos por API: `POST https://api.croma.run/co/supersociedades/financial-statements/v1` con `{"document_number": "800124979"}`.
- Corpus completo: https://usecroma.com/es/co/empresas